Evropský bankovní dohled formuje, říkají auditoři EU

Odhaluje to zpráva zveřejněná dnes (2. července) Evropským účetním dvorem důležitá byla reforma právních předpisů Komise o bankovním sektoru a vytvoření Evropského orgánu pro bankovnictví první kroky v reakci na finanční krizi. Evropský orgán pro bankovnictví poskytl prvky nového regulačního a dohledového systému pro bankovní sektor s přihlédnutím k jeho zdrojům a omezeným zákonným pravomocem. Byly však zjištěny nedostatky v přeshraničním bankovním dohledu, hodnocení odolnosti bank v EU a podpoře ochrany spotřebitele.

"Finanční krize způsobila v celém bankovním sektoru EU rázové vlny, které vyústily v ekonomickou a státní dluhovou krizi, a EU ji stabilizovala, “ řekl Milan Martin Cvikl, člen EÚD odpovědný za zprávu, „Evropskému orgánu pro bankovnictví však chybí pravomoc rozhodovat nebo vymáhat rozhodnutí o sbližování dohledu a měl omezený právní mandát a zaměstnance k provádění zátěžových testů v roce 2011. Nyní, s dohodou o jednotném mechanismu dohledu a dalších prvcích bankovní unie, probíhají další důležité činnosti. “

V reakci na finanční a hospodářskou krizi byla přijata mimořádná opatření ve snaze obnovit důvěru ve finanční instituce, následovaná později regulačními a dohledovými reformami. Účetní dvůr to přezkoumal se zaměřením na období 2011 až začátek roku 2013. Zjistil, že Komise a Evropský orgán pro bankovnictví reagovaly na finanční krizi širokou regulační agendou. Na konzultaci se zúčastněnými stranami však byl omezený čas a nebylo provedeno meziodvětvové posouzení dopadů.

Evropský orgán pro bankovnictví přispěl ke zlepšení přeshraničního dohledu nad bankami jako zprostředkovatel a koordinátor práce vnitrostátních orgánů dohledu. Každodenní dohled nad bankami však prováděly vnitrostátní orgány dohledu a Evropský orgán pro bankovnictví neměl přímý přístup k finančním institucím. Konvergence dohledu prostřednictvím kolegií orgánů dohledu byla omezená a vysoké školy strávily příliš mnoho času diskusemi o postupech, než aby se soustředily na rizika. Evropskému orgánu pro bankovnictví chybí pravomoc rozhodovat nebo vymáhat rozhodnutí o sbližování dohledu a řešit spory mezi nestátními subjekty.

Evropský orgán pro bankovnictví měl omezený právní mandát a zaměstnance k provádění zátěžových testů z roku 2011, které byly prováděny bez finančních „zpětných opatření“ na úrovni EU. Ačkoli zátěžové testy byly užitečné při zahájení rekapitalizace velkého počtu bank, odhalily omezení těchto cvičení, pokud nebyly kombinovány s hodnocením kvality portfolia aktiv.

Auditoři EU předložili soubor doporučení zaměřených na zvýšení efektivity kolegií orgánů dohledu, spolehlivost zátěžových testů bank a zajištění úspěšné bankovní unie a účinného bankovního dohledu.

Zvláštní zprávy Evropského účetního dvora (ECA) se zveřejňují v průběhu celého roku a představují výsledky vybraných auditů konkrétních rozpočtových oblastí nebo témat řízení.

Tato zvláštní zpráva (č. 5 / 2014) má název „Evropský bankovní dohled se utváří - EBA a jeho měnící se kontext“posoudila, zda Komise a Evropský orgán pro bankovnictví (EBA) uspokojivě plnily své povinnosti při vytváření nových opatření pro systém regulace a dohledu nad bankovním sektorem, a aby posoudila, jak úspěšně tato nová opatření fungují.

EÚD zjistil, že Komise a EBA reagovaly na finanční krizi širokou regulační agendou. Komise byla obecně při přípravě právních předpisů o bankovním sektoru včasná. Striktní lhůty vyplývající z globálních dohod v rámci G20 a Basilejského výboru a zpoždění v politických jednáních však zkrátily čas, který mají externí zúčastněné strany k dispozici na poskytnutí informací prostřednictvím veřejné konzultace. Kromě toho to mělo za následek krátké lhůty pro vypracování technických norem pro EBA a EBA nebyl schopen systematicky komentovat mandáty a včasnost legislativního procesu. Ačkoli mnoho v posledních letech byly předloženy legislativní návrhy (a další se v současné době připravují) nedošlo k meziodvětvovému posouzení dopadů celého balíčku návrhů

EBA přispěl ke zlepšení přeshraničního dohledu nad bankami jako zprostředkovatel a koordinátor práce vnitrostátních orgánů dohledu (NSA). Jeho role v oblasti bankovního dohledu však byla v mnoha oblastech omezená. Každodenní dohled nad bankami zůstává v kompetenci vnitrostátních bezpečnostních orgánů a orgán EBA neprovádí přímý dohled nad finančními institucemi. Konvergence v oblasti dohledu prostřednictvím kolegií orgánů dohledu je omezená a tyto vysoké školy strávily příliš mnoho času diskusemi o postupech, než aby se soustředily na rizika.

EBA chybí pravomoc rozhodovat nebo vymáhat rozhodnutí o sbližování dohledu a řešit spory mezi nestátními subjekty. Ačkoli EBA vynaložil značné úsilí na vyřešení sporů mezi nestátními subjekty, má při zprostředkování omezené právní pravomoci. Úlohou orgánu EBA bylo usnadňovat a koordinovat zátěžový test v roce 2011, ale neměl ani personál, ani nezbytný mandát k zajištění spolehlivosti zátěžového testu. Kromě toho byl zátěžový test proveden bez finančních opatření „back stop“ na úrovni EU. Ačkoli zátěžový test z roku 2011 byl užitečný při zahájení rekapitalizace velkého počtu bank, odhalil také omezení těchto cvičení, pokud nejsou kombinována s hodnocením kvality portfolia aktiv.

Od podzimu 2014 bude mít Evropská centrální banka (ECB) pravomoc vykonávat dohled nad bankovním sektorem ve všech členských státech eurozóny a dalších členských státech, které se chtějí účastnit. Tento jednotný mechanismus dohledu (SSM) bude zahrnovat spolupráci mezi ECB a vnitrostátními bezpečnostními orgány, kde bude ECB odpovědná za celkové fungování SSM. Ve své regulační roli má EBA mandát k vývoji technických norem a mohl by užitečně využít svých odborných znalostí k pokračování v tomto úkolu. Nad její budoucí rolí v dohledu nad bankami však vyvstávají otázky, protože její role se omezuje na koordinaci a usnadnění práce nestátních subjektů a chybí mu pravomoc ukládat nestátním orgánům konkrétní rozhodnutí. V důsledku toho existuje riziko nejistoty ohledně rolí a odpovědností a překrývání mezi EBA a ECB.

Mezi souborem doporučení se EÚD domnívá, že úspěšný bankovní dohled v celé EU vyžaduje jasné rozdělení rolí a odpovědnosti mezi EBA, ECB a NSA, a to jak v SSM, tak i mimo ně. Aby se zabránilo riziku překrývání úkolů a nejasných odpovědností v některých oblastech mezi ECB, NSA a EBA, auditoři EU doporučují, aby byly role a odpovědnosti dále vyjasněny v právních předpisech nebo memorandech o porozumění. EÚD rovněž doporučuje, aby byly stanoveny postupy zajišťující úzkou a častou spolupráci a výměnu informací mezi různými orgány a aby byla věnována zvláštní pozornost přechodnému období před úplným zavedením jednotného mechanismu dohledu.

Krátký videohovor s členem ECA odpovědným za zprávu je K dispozici zde.

Sdílet tento článek: