Soudy si berou na projížďku mušle společnosti

Uplyne sotva měsíc, aniž by se objevil další novinový příběh o nesčetných způsobech, jak nejbohatší lidé na světě využívají právní a daňové mezery k utajení svých aktivit. Ať už se jedná o celebrity zajišťující superpříkazy, které by udržovaly jejich mimomanželské záležitosti mimo hlavní stránky, nebo oligarchové využívající daňové režimy v zahraničí, aby zakryli své údajně špatně získané zisky.

Posledním programem, který se obává aktivistů v oblasti transparentnosti, jsou papírenské společnosti ze stinných jurisdikcí, které používají soudy transparentnějších zemí ke stydlivým konkurentům nebo zpomalení spravedlnosti, a zároveň maskují vlastnictví společností a skrývají potenciální střety zájmů. Přinejmenším superpříkazy, jeden z nejzajímavějších šílenců celebrit posledních několika desetiletí, vyžadují odvolání k anglickému vrchnímu soudu, který podrobně popisuje případ, a rozhodnutí soudce. Naproti tomu poštovní schránky jsou využívány k oklamání každého v právním systému od soudce po reportéra v soudní síni. 

Neprůhledné poštovní společnosti ovládané vlastníky tajemství nejsou samozřejmě nic nového a vyrostly po celém světě v řadě různých podob. V některých situacích byly stanoveny z legitimních důvodů.

Podobně mohou společnosti typu shell - právnické osoby bez aktivních obchodních operací nebo významných aktiv - hrát platnou roli při získávání různých forem financování nebo jako správce důvěry s omezenou odpovědností. Prominentně se také objevují v mnoha skandálech, kde je využívají společnosti a soukromé osoby k daňovým únikům a praní peněz, přičemž rozsah této praxe dokazuje únik Panama Papers v roce 2016, jak zdůraznili poslanci.

V posledních několika desetiletích byly fiktivní společnosti stále častěji používány k praní peněz z jedné jurisdikce do druhé, často za pomoci kompromitovaných soudců. „Ruská prádelna“, dobře propagovaný program praní špinavých peněz, který fungoval v letech 2010 až 2014, zahrnoval vytvoření 21 klíčových společností se sídlem ve Velké Británii, na Kypru a na Novém Zélandu.

Společnosti byly vytvořeny s lehkostí a bez jakékoli transparentnosti, aby demonstrovaly ovládající mozky a finanční zájmy, které mohly zneužít. Skrytí vlastníci těchto společností by je pak použili k praní peněz vytvořením falešného dluhu mezi ruskými a západními společnostmi a poté uplácení zkorumpovaného moldavského soudce, aby společnosti nařídil „splácet“ tento dluh na účet kontrolovaný soudem, který skrytý vlastník poté mohl vybrat, nyní vyčištěné, prostředky z. Programu se účastnilo přibližně 19 ruských bank, které pomohly přesunout mezi Ruskem přes 20 miliard USD a 80 miliard EUR prostřednictvím sítě zahraničních bank, většinou v Lotyšsku, do společností založených na západě.

Zatímco prádelna byla nakonec odstavena, ti za ní měli roky na to, aby vyčistili a přesunuli desítky miliard neoprávněně získaného nebo jinak kompromitovaného majetku do západního bankovního systému. Moldavský podnikatel a bývalý poslanec Veaceslav Platon byl moldavským soudem jmenován architektem ruské prádelny. Zůstává dosud jedinou odsouzenou osobou v důsledku trestního vyšetřování tohoto systému v několika jurisdikcích. Lynčování pro celý systém byly západní soudní systémy, které, i když fungovaly v dobré víře, nevyžadovaly dostatečnou transparentnost ohledně toho, kdo stojí za společnostmi, které se k těmto soudům stavěly.

Inzerát

Zatímco prádelna byla uzavřena, temné podvodné společnosti našly nový způsob, jak využít západní soudní systémy pomocí soudních sporů v renomovaných právních jurisdikcích. V roce 2020 bylo oznámeno, že ruští oligarchové používají falešné společnosti k praní peněz prostřednictvím anglických soudů. Zpráva tvrdila, že oligarchové by proti sobě podali žalobu u anglických soudů pomocí falešné společnosti se sídlem v neprůhledné daňové jurisdikci, z níž byli jediní příjemci, a poté by případ záměrně „prohráli“ a bylo by mu uloženo převést prostředky na společnost. Pomocí tohoto přístupu by mohly být peníze z pochybných zdrojů prány prostřednictvím soudního příkazu a vstoupit do západního bankovního systému jako čistá hotovost se zjevně legitimním původem. 

Dalším znepokojivým vývojem jsou nedávné důkazy o tom, že se důvěryhodné rozhodčí systémy používají jako nástroj k prosazování korupčních praktik. Jeden takový případ přinesla společnost British and Virgin Islands společnosti Process and Industrial Developments (P&ID) proti vládě Nigérie kvůli zhroucení 20leté smlouvy na výrobu energie. Společnost P&ID obvinila západoafrický stát z porušení smlouvy a v roce 2017 rozhodčí soud rozhodl ve prospěch společnosti a udělil jim téměř 10 miliard dolarů. Teprve když byla věc postoupena Nejvyššímu soudu, bylo oznámeno, že úředníkům ministerstva ropných zdrojů byly údajně vyplaceny „dárky“ v hotovosti v hnědých obálkách.

Společnost P&ID, kterou společně založili irští podnikatelé Mick Quinn a Brendan Cahill, důrazně popírala obvinění ani jakékoli protiprávní jednání. I když rozhodčí řízení ještě zdaleka neskončilo, bylo prokázáno, jak snadno lze manipulovat procesy urovnávání sporů.  

Další probíhající případ v Irsku dále odhalil míru, v jaké mohou fiktivní společnosti údajně manipulovat se západními soudy. Irský nejvyšší soud se stal posledním arbitrem desetiletého ruského korporátního sporu týkajícího se společnosti ToAZ, jednoho z největších světových výrobců čpavku, v případě, kdy pouze v Irsku bylo podáno přibližně 200 čestných prohlášení. Jádrem tohoto případu je bitva o vlastnictví společnosti mezi odsouzeným otcem a synem Vladimírem a Sergejem Makhlaiem a Dmitrijem Mazepinem, ruským konkurenčním podnikatelem, který má v tomto podniku menšinový podíl. V roce 2019 ruský soud uznal tým otce a syna vinným z podvodu tím, že údajně prodával amoniak vyrobený ToAZ za cenu hluboko pod tržní sazbou propojené společnosti, která jej deset prodala za vyšší tržní sazbu, což umožnilo Makhlaisům vyrovnat rozdíl na náklady akcionářů ToAZ.

Poté, co uprchli z Ruska před tím, než mohli být uvězněni, se nyní předpokládá, že Makhlais využívají k udržení svého většinového podílu v ToAZ čtyři shell společnosti v Karibiku. Tyto čtyři společnosti nyní údajně využily existenci jiné irské poštovní společnosti k podání žádosti o náhradu škody vůči Mazepinovi u irských soudů ve výši 2 miliard dolarů, údajně aniž by si musely libovat, kdo jsou jejich akcionáři, kdo ovládá společnosti nebo jak se staly vlastnit podíly v ruské společnosti na výrobu čpavku.

I když se to může zdát jako běžná práce pro váš standardní právní spor mezi ruskými oligarchy a sotva by to mělo být problémem pro širokou veřejnost, ukazuje to na znepokojující nárůst počtu fiktivních společností, které se v právních případech používají jako fronty. Obecně se zdá být výsměchem pojmu otevřené spravedlnosti pro karibské fiktivní společnosti, které mají přístup k renomovaným soudům obecného práva, aby mohly své případy projednávat, využívají procedurální šikanu, aby zpomalily řízení a zabránily vymáhání jinde, a zároveň dokázaly skrýt své vlastníky a ovládání myslí před veřejností a soudy. Zatímco současné příklady se týkají velmi bohatých jednotlivců, kteří údajně používají tuto taktiku proti ostatním bohatým lidem, neexistuje žádný princip nebo precedens, který by zastavil bezohledné zájmy využívající fiktivní společnosti ke skrytí své účasti při zahájení řízení proti obyčejným občanům, nevládním organizacím nebo novinářům.

Bruselský finanční odborník uvedl: „Aby západní soudní systémy platily více než pouhou úctu k principu otevřené spravedlnosti, musí se u strany usilující o přístup k soudu uplatňovat základní standardy transparentnosti. Prvním cílem nových standardů transparentnosti soudních sporů by měl být dlouhodobý první krok soukromými zahraničními společnostmi. Jasný pohled na ovládající mozky a obchodní příjemce sporů je v zájmu veřejnosti, a co je důležitější, v zájmu spravedlnosti. “

Sdílet tento článek: