Bankovní balíček 2021: Nová pravidla EU pro posílení odolnosti bank a lepší přípravu na budoucnost

Evropská komise přijala revizi bankovních pravidel EU (nařízení o kapitálových požadavcích a směrnice o kapitálových požadavcích). Tato nová pravidla zajistí, že se banky EU stanou odolnějšími vůči potenciálním budoucím ekonomickým otřesům a zároveň přispějí k zotavení Evropy z pandemie COVID-19 a přechodu ke klimatické neutralitě.

Balíček finalizuje provádění dohody Basel III v EU. Této dohody dosáhla EU a její partneři G20 v Basilejském výboru pro bankovní dohled, aby banky byly odolnější vůči možným ekonomickým otřesům. Návrhy znamenají poslední krok v této reformě bankovních pravidel.

Přezkum se skládá z následujících legislativních prvků:

• Legislativní návrh na změnu směrnice o kapitálových požadavcích (směrnice 2013/36/EU);
• legislativní návrh na změnu nařízení o kapitálových požadavcích (nařízení 2013/575/EU), a;
• samostatný legislativní návrh na změnu nařízení o kapitálových požadavcích v oblasti řešení krize (tzv. „daisy chain“ návrh).

Balíček se skládá z následujících částí:

1. Implementace Basel III – posílení odolnosti vůči ekonomickým šokům

Dnešní balíček věrně implementuje mezinárodní dohoda Basel III, přičemž zohlední specifické rysy bankovního sektoru EU, například pokud jde o hypotéky s nízkým rizikem. Cílem dnešního návrhu je konkrétně zajistit, aby „interní modely“ používané bankami k výpočtu jejich kapitálových požadavků nepodceňovaly rizika, a tím zajistily dostatečný kapitál potřebný ke krytí těchto rizik. To zase usnadní srovnání kapitálových poměrů založených na riziku mezi bankami, čímž se obnoví důvěra v tyto poměry a celková spolehlivost sektoru.

Cílem návrhu je posílit odolnost, aniž by to vedlo k výraznému zvýšení kapitálových požadavků. Omezuje celkový dopad na kapitálové požadavky na nezbytnou míru, která udrží konkurenceschopnost bankovního sektoru EU. Balíček rovněž dále snižuje náklady na dodržování předpisů, zejména pro menší banky, aniž by došlo k uvolnění obezřetnostních norem.

2. Udržitelnost – přispívá k zelenému přechodu

Posílení odolnosti bankovního sektoru vůči environmentálním, sociálním rizikům a rizikům v oblasti správy (ESG) je klíčovou oblastí Strategie udržitelného financování Komise. Je nezbytné zlepšit způsob, jakým banky měří a řídí tato rizika, stejně jako zajistit, aby trhy mohly sledovat, co banky dělají. Obezřetná regulace hraje v tomto ohledu klíčovou roli.

Inzerát

Dnešní návrh bude vyžadovat, aby banky v rámci řízení rizik systematicky identifikovaly, zveřejňovaly a řídily rizika ESG. To zahrnuje pravidelné klimatické zátěžové testy jak orgány dohledu, tak bankami. Orgány dohledu budou muset vyhodnotit rizika ESG v rámci pravidelných kontrol orgánů dohledu. Všechny banky budou také muset zveřejnit, do jaké míry jsou vystaveny ESG rizikům. Aby se předešlo nepřiměřené administrativní zátěži pro menší banky, budou pravidla pro zveřejňování přiměřená.

Navrhovaná opatření nejen učiní bankovní sektor odolnějším, ale také zajistí, aby banky zohlednily hlediska udržitelnosti.

3. Přísnější dohled – zajištění řádného řízení bank EU a lepší ochrana finanční stability

Dnešní balíček poskytuje silnější nástroje pro orgány dohledu dohlížející na banky v EU. Zavádí jasný, robustní a vyvážený soubor pravidel „vhodných a správných“, kde orgány dohledu posuzují, zda mají vedoucí zaměstnanci potřebné dovednosti a znalosti pro řízení banky.

Navíc v reakci na skandál WireCard budou orgány dohledu nyní vybaveny lepšími nástroji pro dohled nad fintech skupinami, včetně dceřiných společností bank. Tento rozšířený soubor nástrojů zajistí řádné a obezřetné řízení bank EU.

Dnešní přezkum se také přiměřeným způsobem zabývá otázkou zřizování poboček bank ze třetích zemí v EU. V současné době podléhají tato odvětví především národní legislativě, harmonizované jen ve velmi omezené míře. Balíček harmonizuje pravidla EU v této oblasti, což orgánům dohledu umožní lépe řídit rizika související s těmito subjekty, které v posledních letech výrazně zvýšily svou činnost v EU.

Výkonný viceprezident Ekonomika, která pracuje pro lidi Valdis Dombrovskis řekl: "Evropa potřebuje silný bankovní sektor, aby mohla pokračovat v poskytování úvěrů ekonomice, když se zotavujeme z pandemie COVID-19. Dnešní návrhy zajišťují, že implementujeme klíčové části mezinárodní dohody Basel III. To je důležité pro stabilitu a odolnost našich bank. Děláme to tak, že bereme v úvahu specifika bankovního sektoru EU a vyhýbáme se výraznému zvýšení kapitálových požadavků. Dnešní balíček učiní banky v EU silnějšími a schopnými podporovat hospodářské oživení a zelené a digitální přechody.“

Komisařka pro finance Mairead McGuinnessová uvedla: „Banky hrají zásadní roli v oživení a je v našem zájmu, aby byly banky EU v budoucnu odolné. Dnešní balíček zajišťuje, že bankovní sektor EU je připraven na budoucnost a může být i nadále spolehlivým a udržitelným zdrojem financí pro hospodářství EU. Začleněním hodnocení rizik ESG budou banky lépe připraveny a chráněny na budoucí výzvy, jako jsou klimatická rizika.

Komisař pro spravedlnost Didier Reynders řekl: „Členové představenstva a držitelé klíčových funkcí bank mohou mít významný vliv na činnost úvěrové instituce. Hrají klíčovou roli při řízení podniků a při opatrném a zdravém řízení aktivit bank. Harmonizovaná pravidla byla nezbytná k posouzení, zda jsou členové představenstva a držitelé klíčových funkcí vhodní pro své povinnosti. Dnes přijatá pravidla vyjasní příslušné povinnosti úvěrových institucí a příslušných orgánů. Poté zajistí konzistenci na úrovni EU a v konečném důsledku přispějí ke zvýšení odolnosti bank.

Další kroky

Legislativní balíček nyní projedná Evropský parlament a Rada.

Pozadí

V důsledku finanční krize regulátoři z 28 jurisdikcí po celém světě v rámci Basilejského výboru pro bankovní dohled (BCBS), se dohodly na novém mezinárodním standardu pro posílení bank, tzv Basilej III. Tato dohoda byla dokončena v roce 2017. EU již provedla velkou většinu těchto pravidel, což vedlo k tomu, že bankovní sektor EU je kapitalizován mnohem robustněji.

V důsledku toho zůstaly banky EU během krize COVID-19 odolné, o čemž svědčí skutečnost, že pokračovaly v poskytování úvěrů. Dnešní reformy završují agendu po finanční krizi s cílem podstatně posílit konkurenceschopnost a udržitelnost bankovního sektoru EU.

Více informací

Otázky a odpovědi

Informační list

Právní texty

Obezřetnostní požadavky

Sdílet tento článek: